Начисление процентов по договору займа с учетом графика погашения задолженности

Расчет процентов по договору займа проводит кредитор


Автор: Ксюша Дата: 05 марта 2017 года

Начисление процентов по договору займа с учетом графика погашения задолженности
Расчет процентов по договору займа проводит кредитор
Начисление процентов по договору займа с учетом графика погашения задолженности
logo

Кредитный договор предполагает начисление процентов

При выдаче займа кредитной организацией любого формата составляется график погашения задолженности. Для этого процесса используют такие показатели, как срок пользования кредитом и процентная ставка. Данный расчет должен быть предоставлен заемщику для информирования его о денежной сумме, подлежащей возврату в определенный период времени, к примеру, ежемесячно или ежегодно.

Начисление процентов по договору займа — важная составляющая часть кредитования физического или юридического лица. Подчас от суммы начисленных процентов зависит решение заемщика о взятии займа в конкретной организации.

 начисление процентов по договору займа формат

Расчет процентов при заключении сделки

Расчет процентов по договору займа производят несколькими способами. Знать их необходимо не только сотруднику кредитной организации, но и самому заемщику. Это позволяет в любой момент определить сумму своей задолженности.

Способ расчета зависит от вида займа:

  • Займ может быть безвозмездным, т.е. проценты по нему не начисляются и кроме основного долга кредитуемый ничего не должен заимодавцу. Но при несоблюдении условий договора подобный кредит может приобрести все черты классического займа с обязательным начислением процентов.
  • Если в договоре предоставления заёма нет определенной платы за его пользование, то расчет происходит посредством текущего рефинансирования. Выглядит он так: размер займа умножают на ставку рефинансирования, полученный результат делят на 365 (количество дней в году) и умножают на срок пользования кредитом.
  • Стандартная процедура расчета процентной ставки производится следующим образом: сумму кредита умножают на годовую ставку по нему, после то, что получили, делят на 365 и умножают на количество дней платежного периода.

В договоре предоставления займа обязательно должен быть пункт о досрочном погашении долга. В некоторых кредитных организациях подобное действие может сопровождаться дополнительными выплатами, так как погашая заем таким образом, заемщик лишает кредитора части прибыли.

начисление процентов по договору займа в год

Формат процентной ставки

В договоре должна быть информация о том, какой период времени охватывает процентная ставка. Плата за пользование кредитом подразделяется на ежедневную, в случае с МФК, годовую или ежемесячную, как с большинством коммерческих банков. От этого зависит итоговая сумма по выплате процентов, следовательно, показатель времени особенно важен для клиентов.

При упущении этого момента проценты по договору займа могут быть намного больше, чем они рассчитывают. Открытие такого факта станет довольно неприятным сюрпризом, поэтому нужно быть предельно внимательными при подписании договора.

Нюансы начисления процентов

Существует еще один показатель, характеризующий процесс начисления процентов. Он зависит от суммы, которая является основой для расчетов:

  • Начисление процентов происходит на основании суммы кредита, зафиксированной договором, в независимости от того, что задолженность с течением времени уменьшается, в связи с регулярным внесением платежей заемщиком.
  • Происходит учет того факта, что займ уменьшается, вследствие этого и требуемые выплаты снижаются. То есть проценты начисляются с суммы, оставшейся после предыдущего платежа по кредиту.

 начисление процентов по договору займа проводки

Отображение процентов по договору займа в бухгалтерском учете

Здесь все зависит от того, к какому типу относится кредит. Беспроцентный заём является кредиторской задолженностью, так как по нему нельзя получить прибыль. Займ, обладающий процентной ставкой, определяют к финансовым вложениям. Сумма за пользование кредитом будет считаться прибылью.

Далее происходит распределение в зависимости от профиля организации. Например, банки должны будут представить поступление денег как доход от постоянных видов деятельности, а сельскохозяйственное предприятия как доход от прочих источников. Проценты по договору займа проводки отображаются следующим образом:

Проводки по процентам договора займа
Дт Кт Операция
76 91 выдача займа
91 68 отчисление НДС
51 66 получение кредита на расчетный счет
66 51 погашение задолженности с расчетного счета
67 51 погашение векселя, обеспечивающего займ

Штрафные санкции за нарушение установленного графика погашения займа

Самым распространённым нарушением со стороны заемщика является просрочка платежа. После первого раза наказание может и не последовать, если, конечно, просрочка не составит больше 5-7 дней.

В последующих случаях к выплачиваемой сумме будет добавлена пеня или штраф. Возможно использование этих мер совместно. Со временем штрафные санкции могут вырасти в сумму, большую чем разовая выплата за кредит. А это грозит занесением в черный список и обращением кредитной организации в суд.

Павел из Чалябинска берет кредит

Павел 47 лет г.Челябинск

Обращался в разные банки за потребительским кредитом, мне либо отказывали, либо предлагали такие условия, что я отказывался сам.

Нашел одни банк, где одобрили нужную сумму, и процентная ставка была приемлемая. Документы оформили быстро и деньги предоставили без задержек. Меня все устраивает, спасибо.

БанкиПроценты
Просмотров: 2215

Похожие новости:
Компания Lime zaim ru личный кабинет клиента
Автор: Ксюша
Просмотров: 8979

Отзывы: Начисление процентов по договору займа с учетом графика погашения задолженности (1)

  • Юлия 2017-03-13 в 11:25:48
    Бывает происходят в жизни ситуации безысходно обратиться за деньгами в банк или другие кредитные организации. И первым делом нас интересует процент. К сожалению не все банки прозрачны в этом плане и жирной циферкой в договоре, к сожалению, выделена совсем неконечная ставка процента по кредиту. Внезапно всплывают подводные камни, в виде комиссии за выдачу кредита и прочее. Поэтому, прежде чем выбрать кредитора, необходимо промониторить все условия выдачи кредита, а особенно проценты по нему.

Добавь свой Отзыв здесь!



ТОП 5 кредиторов

ЕЗаем

Сумма: 30 000
Ставка: от 0 до 2,17%
Срок: 30 дней
Просмотров: 72329

Кредито24

Сумма: 30 000
Ставка: 1,9%
Срок: 30 дней
Просмотров: 63625

MoneyMan

Сумма: 70 000
Ставка: от 0,76 до 1,85%
Срок: 18 недель
Просмотров: 65045

PayPS

Сумма: 10 000
Ставка: от 1 до 1,9%
Срок: 25 дней
Просмотров: 42345

МФО ЕКапуста

Сумма: 30 000
Ставка: от 1,7 до 2,1%
Срок: 21 день
Просмотров: 24331
Свежие Отзывы
Новое финансовое учреждение
Web-zaim
Kviku кредитная карта

Информационный ресурс Мани Кредитор. Сайт Money-Creditor.Ru не является публичной офертой, которая определяется положением статьи 437.2 ГК РФ. Мани Кредитор не является финансовой организацией, банком, МФО(МФК, МКК), кредитором, брокером. Администрация сайта не несёт материальной ответственности за заключение договоров и их условий. Мани Кредитор не собирает конфиденциальную информацию о пользователях. Последствия неуплаты кредита \ займа определяются компанией оказывающие финансовые услуги в соответствие с договорными обязательствами. Процентная ставка зависит от выбора посетителя может варьироваться от 0 до 980 процентов годовых. В случае возникновения вопросов, споров и претензий – обращайтесь напрямую в организацию предоставляющую услуги кредитования физических и юридических лиц. Соглашение пользования сайтом.

Мобильная версия сайта

▲ Наверх
0.021596 cек